审计工作报告中共反映了41家单位45个问题（其中：40个立行立改类问题、5个分阶段整改类问题），截至目前，立行立改类问题已全部完成整改；分阶段整改类问题均已达整改进度，各相关单位将继续按计划推进问题整改，共完善《玄武区民政局政府采购管理制度》《第九初级中学固定资产管理办法》等规章制度6项。

一、区本级预算执行审计查出问题整改情况

（一）财政资金统筹仍需加强方面

关于省级专项资金结转2年未收回的问题，已完成整改。区财政局已收回61.66万元，其余468.84万元各相关单位已使用完毕。

关于中央专项资金结转2年以上未收回的问题，已完成整改。区财政局及时督促，区民政局已将159.62万元专项资金缴入国库，纳入财政总预算统筹安排。

（二）财政管理有待进一步完善方面

关于利息等非税收入未缴入国库的问题，已完成整改。区财政局已将2.3亿元非税收入缴入国库。

关于资金下达不及时的问题，已完成整改。区财政局已将江苏省人才发展专项资金等14项上级转移支付资金指标共计4930.22万元下达至各有关单位；针对1076.9万元资金分解下达超过30天的问题，区财政局于2025年9月召开党组会研究问题整改，要求进一步加强资金管理，督促各预算单位及时申请相关资金，确保上级资金下达及时。

二、区级部门预算执行审计查出问题整改情况

（一）预算执行及财务管理方面

关于以前年度非税收入未及时上缴财政的问题，已完成整改。区民政局已将红山养老院房租结余235.34万元上缴区财政非税专户。

关于往来款长期挂账未及时清理的问题，正在整改中。区应急管理局等8家单位已清理153万元往来款，区统计局等9家单位共173.19万元往来款相关单位正梳理成因，将按计划清理。

关于不相容岗位职责未分离的问题，已完成整改。区投促局已安排其他人员负责出纳工作，实现岗位分离，并与区财政局协商，后续由区财政局结算中心人员代理本单位会计核算业务。

（二）重大经济事项方面

关于部分“三重一大”议事决策标准未细化的问题，已完成整改。玄武高级中学完善了“三重一大”决策制度，明确相关事项标准。

关于部分工程约定的质保期不满足相关规定的问题，已完成整改。科利华中学已与对方单位签订补充协议，将质保期延长至三年。

关于租用车辆合同订立不严谨的问题，已完成整改。区信访局进一步规范合同管理，加强合同内容审核力度，合同签订前先由本单位法律顾问审查把关并出具《法律意见书》。

（三）政府采购方面

关于评分过程未能满足招标需求的问题，已完成整改。科利华中学在2025-2026学年重新启动食堂招标，请专业招标代理公司制定招标方案，邀请专家库内评委进行评标，保障招标过程公开、公平、公正。

关于未追究供应商违约责任的问题，已完成整改。区民政局约谈2024年中标单位公司负责人，要求中标单位在今后的工作中严格落实合同要求，同时完善《玄武区民政局政府采购管理制度》，加强对合同执行情况的监督检查。

关于部分采购事项无政府采购预算的问题，已完成整改。区民政局在编制2026年预算时，采购项目均编制了政府采购预算。

（四）“三公两费”方面

关于无预算或超预算列支“三公两费”的问题，已完成整改。区发改委等单位加强财经制度培训学习，并根据工作实际，合理编制下一年度“三公两费”预算，其中区发改委根据区委区政府要求细化了《南京市玄武区发展和改革委员会公务接待规定》，第九初级中学完善了《第九初级中学预算管理办法》。

关于超范围列支培训费的问题，已完成整改。第九初级中学于2025年9月组织全体行政人员进行专题财务培训，并对培训费核算内容开展专项检查，将结果纳入考核，形成常态化监督压力；玄武高级中学于2025年9月组织总务处人员开展财务工作培训，要求严格按照规定报销费用。

关于未按照规定渠道租车的问题，已完成整改。玄武高级中学已向上级主管部门申请租车平台账号，规范用车手续和渠道。

三、专项审计查出问题整改情况

（一）养老服务体系建设方面

关于个别养老服务分解任务未完成的问题，已完成整改。2025年上级部门已不将区级公办公营养老机构建设纳入工作任务，区民政局对政府兜底保障的特殊群体协调合适的养老机构接收，确保该类老人需住尽住。

关于对部分养老服务机构督促指导不到位的问题，已完成整改。区民政局完善系统平台，在平台中增加护理员身份证上传端口，便于街道和相关单位核查信息；针对护理员年龄偏大从事上门服务的问题，区民政局督促各相关单位加强管理，确保服务质量。

关于个别项目签订合同的条款不对等的问题，已完成整改。区民政局已完善《玄武区民政局政府采购管理制度》，后续将严格落实制度各项规定。

（二）公益创投方面

关于部分专项资金混用的问题，已完成整改。区民政局在审计后已严格区分专项资金，专款专用。

关于立项程序不合规的问题，已完成整改。区民政局完善公益创投项目的需求征集工作机制，结合社区召开居民会议或开展群众活动等契机，采取问卷调查等方式征集社区群众意见。

关于部分公益创投项目超出文件规定领域的问题，已完成整改。区民政局严格按照公益创投项目清单规定领域立项，监测评估项目不再列入年度公益创投项目范围。

关于公益创投项目的评估结果未通过指定渠道对外公示的问题，已完成整改。区民政局已将2025年评估结果在区政府官网上进行了公示，后期相关评估结果都将通过区政府官网对外公示。

（三）教育资源优化配置及合规性方面

关于食堂伙食费学年度结余未按周期结清的问题，正在整改中。科利华中学食堂学年度结余将按上级有关规定在每学期学生餐中逐步消耗。

关于部分食材采购管理不规范的问题，已完成整改。玄武高级中学在区教育局等单位的监管下，通过“宁鲜优集”平台，在中标供应商及中标品类中采购食材。

关于部分食材入库验收不规范的问题，已完成整改。科利华中学于2025年4月组织膳食委员会相关人员进行培训，规范食材验收程序。

（四）网络安全和信息化建设方面

关于未安排网络安全经费预算的问题，已完成整改。区文旅局等单位组织学习信息化项目建设相关制度，并在后续新建信息化项目中严格执行相关规定，提前规划不低于5％的预算资金用于网络安全事项。

关于在信息化建设资金中列支本单位办公费用的问题，已完成整改。区发改委今后将严格审核信息化建设项目相关支出，规范、合理地使用专项资金，严格按照预算科目支出，做到专款专用。

关于未对全区100万元及以上项目进行绩效评价的问题，正在整改中。区数据局将进一步加强信息化建设项目管理，后续将联合区财政局等部门，根据上级统一工作部署，适时出台新的信息化项目建设管理办法，并要求会同相关部门履行绩效评价职责。

四、政府投资建设项目审计查出问题整改情况

关于进度款支付不及时的问题，已完成整改。区教育局、区城管局等项目使用单位和实施单位通过专题会议、政策宣贯等形式，加强对合同履约的管理，加快推进施工款项拨款手续，及时支付工程款项。

关于未在规定时间完成竣工价款结算的问题，已完成整改。铁北高中新建工程、紫金山一沟污水管网清疏修缮工程等6个项目已完成结算工作。

关于红山初级中学项目多计工程费用的问题，已完成整改。新玄公司在质量保修金支付时扣回实际未施工部分对应的款项20.39万元。

五、国有资产审计查出问题整改情况

（一）企业国有资产方面

关于房屋租金未及时确认收入的问题，已完成整改。百子物业等5家公司已确认房租收入29.38万元，计入主营业务收入和应交税费科目。

关于在建工程未及时结转固定资产的问题，已完成整改。玄武城投将4612.19万元在建工程转入固定资产。

关于先开工后签订合同的问题，已完成整改。百子建设加强监督，禁止提前进场。

关于个别项目未履行招投标程序的问题，已完成整改。百子建设于2025年7月组织全体人员学习招投标法律法规，强化招投标项目程序意识，严禁以任何形式化整为零规避招标。

关于应收款底数不清的问题，正在整改中。玄环公司已重新设计应收款台账表格，逐步录入2020年至2025年数据，同时加强部门间沟通，同步款项到账和欠款情况，并陆续对欠款公司提起诉讼，目前已对38家公司启动诉讼程序，收回22.2万元。

关于大量未达使用年限的车辆长期堆积待报废的问题，已完成整改。玄环公司修订了《固定资产管理方案（试行）》，根据作业车辆实际使用情况，将相关车辆折旧年限调整为5年，并对堆积车辆进行报废处置。

关于因车辆维修费用管理不精细导致成本增加的问题，已完成整改。玄环公司对车辆使用状态进行合理分类，并作为下一年度车辆维修招采的依据，同时制定《车辆维修精细化管理方案（试行）》。

（二）行政事业性国有资产方面

关于固定资产账实不符的问题，已完成整改。区教育局已将2处房产登记入账，同时纳入国资平台管理；第九初级中学已将2台升降机等资产入账，并修订了《第九初级中学固定资产管理办法》，明确了全流程管理职责和时限要求，确保新增资产在验收合格后及时入账。

关于部分房产闲置的问题，正在整改中。孝陵卫街道已对双拜巷78号空置房产市场租赁日租金底价进行评估，计划重新设定招租底价，以合理价格换取入住率，减少空置损失；孝陵卫3号中一处房产已挂牌招租，另一处房产已按照文件规定提供百子物业孝陵卫分公司使用。

（三）国有自然资源资产方面

关于河长履职不到位的问题，已完成整改。孝陵卫街道已研究制定本街道“河长制”工作方案，明确街道级、社区级河长责任分工、具体职责以及履职要求，同时加强“河长制”管理，街道河长办及时提醒各级河长在规定时间内完成巡河工作，加大对各级河长巡河APP使用的培训教育，避免巡河数据出现异常。

关于项目建设程序倒置的问题，已完成整改。孝陵卫街道于2024年12月组织开展基础建设程序相关方面的培训，提高人员法律意识和专业能力。

六、徐庄高新区预算管理审计查出问题整改情况

关于超预算列支培训费的问题，已完成整改。徐庄高新区合理制定下一年度“三公两费”预算，严禁无预算或超预算安排支出。

关于合同签订滞后于实际服务日期的问题，已完成整改。徐庄高新区加强单位内控建设，进一步完善合同签订流程。

七、后续工作安排

（一）紧盯未销号问题，推动整改全量清零。对分阶段整改中尚未完成的事项加强跟踪督办，定期核查整改进展、动态更新整改台账，强化分类指导直至问题整改到位。

（二）深化成果运用，推动整改标本兼治。针对审计发现的共性、典型问题，督促责任单位深挖问题根源，通过举一反三完善制度机制，从源头堵塞漏洞。

（三）强化刚性约束，凝聚多元监督合力。持续加强审计监督与人大监督、纪检监察监督、财会监督等各类监督的贯通协同，强化监督主体间信息共享与工作联动，不断压实整改主体责任，确保整改工作落地见效，切实提升整改效能。